1.ЗНАЧИМОСТЬ ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ
2. ГЛАВНЫЕ ФОРМЫ ИНТЕРНАЦИОНАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ
1. Интернациональные расчеты охватывают интернациональные расчеты по внешней торговле услугами и товарами, по некоммерческим операциям, движению и кредитам капиталов. Это регулирование платежей обязательствам и подснежным требованиям, появляющимся в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между гражданами и юридическими лицами. Они включают условия и порядок осуществления платежей в ходе практической деятельности банков. Для осуществления расчетов банки применяют собственные корреспондентские отношения и заграничные отделения с зарубежными банками, каковые сопровождаются открытием счетовлоро (зарубежных банков в данном банке) иностро (данною банка в зарубежных). с покон веков в текущих интернациональных расчетах употреблялись национальные кредитные деньги ведущих государств. С отменой золотого стандарта и прекращением размена кредитных денег на металл отпала необходимость оплаты золотом интернациональных обязательств. Но золото употребляется как чрезвычайные мировые деньги при непредвиденных событиях. В наше время страны прибегают к продаже части официальных золотых запасов на те валюты, в которых выражены их интернациональные обязательства по кредитным соглашениям и внешнеторговым контрактам. Следовательно, в наше время золото употребляется в интернациональных расчетах опосредованно через операции на рынках золота.
Преимущественное применение национальных валют в интернациональных расчетах усиливает зависимость их эффективности от курсовых колебаний, экономической и валютной политики государств — эмитентов этих валют. Состояние интернациональных расчетов зависит от последовательности факторов: экономических и политических взаимоотношений между государствами, валютного законодательства, международных обычаев и торговых правил, банковской практики, условий внешнеторговых контрактов и кредитных соглашений.
Интернациональными расчетами именуются платежи по обязательствам и денежным требованиям, появляющимся в связи с торгово-экономическими и иными отношениями между организациями, компаниями, отдельными лицами различных государств. Их отличие от внутренних расчетов содержится в том, что они связаны с обменом национальной валюты на другую. При заключении внешнеторговых сделок стороны договариваются о том, в какой валюте будет осуществляться платеж: в валюте одной из сторон либо в валюте третьей страны. Зарубежная валюта в интернациональном платежном обороте выступает не в виде наличных финансовых знаков либо монет, а в большинстве случаев в форме телеграфных и почтовых переводов, чеков, срочных тратт. Наличные финансовые символы употребляются в интернациональном платежном обороте физическими лицами, выезжающими в командировку, в качестве туристов. Но и тут преимущественная форма для расчетов — финансовые аккредитивы, дорожные либо туристические чеки, пластиковые карты.
Солиднейшая часть интернациональных расчетов на данный момент осуществляется в долларах США (50% всех торговых операций, 80% операций на валютных рынках, 40% золото-валютных резервов государств — участников МВФ кроме этого номинированы в долларах США).
Исторически сложились изюминке интернациональных расчетов:
- экспортёры и импортёры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового договора отношения, которые связаны с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей;
- расчеты регулируются нормативными национальными законами, интернациональными обычаями и банковскими правилами;
- расчеты унифицированы и документарен ;
- расчеты осуществляются в разных валютах, исходя из этого на эффективность их проведения воздействует динамика валютных направлений;
- при расчетах употребляются унифицированные правила обеспечений.
2. Главные формы интернациональных расчетов
Аккредитивная форма расчетов.
Расчеты по аккредитиву являются одной из чаще всего применяемых во внешнеэкономических договорах форм оплаты товара (работ, одолжений). При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств либо оплатить, акцептовать либо учесть переводной вексель (п. 1 ст. 867 ГК). Для расчетов по аккредитиву характерно, что снятие денег со счета плательщика предшествует отправке товаров в его адрес. Это отличает аккредитивную форму от вторых форм расчетов, в частности от расчетов по инкассо. Платежи производятся банком плательщика (получателя товара) в соответствии с его поручением и за счет его средств либо взятого им кредита против названных в аккредитивном поручении документов и при соблюдении вторых условий поручения, каковые банк доводит до сведения стороны, уполномоченной на получение платежа. Наряду с этим деньги, числящиеся на аккредитиве, принадлежат получателю товаров и снимаются с аккредитива только по окончании того, как продавец пошлёт указанные товары и представит в банк соответствующие документы.
Применение аккредитивной формы самый благоприятно для продавца товаров (получателя платежа). Расчеты по аккредитиву производятся по месту его нахождения, что приближает осуществление платежа по времени к моменту отгрузки товаров, содействуя ускорению оборачиваемости средств продавца. Со своей стороны, несвоевременное открытие аккредитива плательщиком разрешает ему задержать поставку либо кроме того отказаться от выполнения заключенного соглашения, ссылаясь на неплатежеспособность агента. Открытие же аккредитива придает ему уверенность в том, что поставленный товар будет оплачен. Расчеты аккредитивами осуществляются в соответствии со схемой, приведенной на рис. 1.
импортёр и Экспортёр заключают между собой договор (1), в котором показывают, что расчеты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива. В договоре должен быть выяснен порядок платежа, т.е. четко и полно сформулированы условия будущего аккредитива. В договоре кроме этого указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и выполняющего банка, условия выполнения платежа, список документов, против которых будет осуществлен платеж, сроки действия аккредитива, порядок уплаты банковской рабочей группе и др. Условия платежа, содержащиеся в договоре, должны находиться в поручении импортера банку об открытии аккредитива.
По окончании заключения договора экспортер подготавливает товар к отгрузке, о чем извещает импортера (2). Взяв извещение экспортера, клиент направляет собственному банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в договоре (3). По окончании оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив зарубежному банку, в большинстве случаев, банку, обслуживающему экспортера (4) — авизующему банку. Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортера об условиях и открытии аккредитива (5).
Рис. 1. Схема расчетов аккредитивами
Экспортер контролирует соответствие условий аккредитива платежным условиям осуждённого договора. При несоответствия экспортер извещает авизующий банк о требовании условий и непринятии аккредитива их трансформации. В случае, если экспортер принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные договором сроки (6). Получив от транспортной организации транспортные документы (7), экспортер воображает их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в собственный банк (8).
Банк контролирует, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их оформления и составления, непротиворечивость содержащихся в них реквизитов. Проверив документы, банк экспортера отсылает их банку-экспортеру (9) для оплаты либо акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортеру.
Взяв документы, банк-эмитент шепетильно контролирует их, а после этого переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортера (10). На сумму платежа дебетуется счет импортера (11). Банк экспортера зачисляет выручку на счет экспортера.
Импортер, получив от банка-эмитента коммерческие документы (13), вступает во владение товаром.
Разновидности аккредитивов.
В интернациональной практике употребляются самые различные виды аккредитивов —переводные (трансферабельные), резервные, возобновляемые (револьверные), «досрочно открываемые», аккредитивы с «красной оговоркой», аккредитивы и компенсационные аккредитивы преимущественного действия и т.д.
Все более широкое использование в интернациональной практике находит трансферабельный (переводной) аккредитив. Он разрешает осуществлять с него платежи не только в пользу бенефициара, но и третьих лиц — вторых бенефициаров. Перевод аккредитива в пользу третьих лиц производится по просьбе бенефициара абсолютно либо частично. Трансферабельный аккредитив, в большинстве случаев, употребляется в том случае, если бенефициар не есть поставщиком товара либо поставка осуществляется через посредника.
Второй бенефициар, отгрузив товары в адрес импортера, воображает в банк коммерческие документы, соответствующие условиям аккредитива, чтобы получить платёж. Бенефициару, в пользу которого был открыт трансферабельный аккредитив, дана возможность заменить счета (и тратты), предоставленные вторым бенефициаром, собственными квитанциями (и траттами) и взять вероятную отличие между суммами этих квитанций. Схема расчетов трансферабельными аккредитивами представлена на рис. 2.
Рис. 2. Схема расчетов трансферабельным аккредитивом
На рис. 2. обозначены следующие этапы расчетов:
- 1 —заявление клиента об открытии аккредитива;
- 2 —извещение банка продавца об открытии аккредитива;
- 3 — авизование продавца об открытии аккредитива;
- 4 —распоряжение бенефициара о переводе аккредитива в пользу поставщика;
- 5 —авизование второго бенефициара об открытии второго аккредитива;
- 6 —отгрузка товара в адрес клиента;
- 7 —представление в банк документов, предусмотренных условиями аккредитива;
- 8 —платеж с аккредитива в пользу поставщика;
- 9 —отправка документов от имени бенефициара банку-эмитенту.
В случае, если условиями аккредитива не предусмотрена возможность его перевода, а бенефициар по аккредитиву не есть поставщиком товара, в расчетах возможно использован компенсационный аккредитив. Он раскрывается бенефициаром по главному, базовому аккредитиву как встречный аккредитив в пользу производителя товара либо субпоставщика. Базовый и компенсационный аккредитивы независимы и в правовом отношении не связаны между собой. Как происходят расчеты компенсационным аккредитивом, представлено на схеме, приведенной на рис. 3.
Рис. 3. Схема расчетов компенсационным аккредитивом
По окончании открытия главного аккредитива (1) банк-эмитент извещает об этом банк продавца (2). Данный банк, выступая как авизующий и, в большинстве случаев, подтверждающий банк, извещает продавца об открытии аккредитива (3). Продавец обращается в банк с заявлением об открытии на базе базового аккредитива встречного аккредитива в пользу производителя товара либо субпоставщика (4). Второй банк-эмитент открывает аккредитив и извещает об этом банк, обслуживающий производителя товаров (5), а банк извещает поставщика (6). Поставщик отгружает товар клиенту (7) и воображает в банк документы, предусмотренные условиями аккредитива.
При открытии компенсационного аккредитива нужно соответствие условий компенсационного аккредитива условиям, предусмотренным базовым аккредитивом. Это относится, в первую очередь, требований поставки и условий товара, предъявляемых к воображаемым документам. В случае, если условия базового и компенсационного аккредитивов совпадают и чтобы получить платёж по аккредитиву нужно представить одинаковые документы, то по окончании замены тратт документы, представленные поставщиком по компенсационному аккредитиву, смогут быть использованы для платежа по базовому аккредитиву. При несовпадении условий базового и компенсационного аккредитивов продавцу нужно дополнить набор документов, взятых от поставщика при реализации компенсационного аккредитива.
Для обеспечения платежа по компенсационному аккредитиву срок его действия обязан выходить за пределы срока действия базового аккредитива.
При поставках товаров равными партиями в расчетах может употребляться револьверный (возобновляемый) аккредитив. Револьверный аккредитив предусматривает пополнение аккредитива на определенную сумму (квоту) либо до начальной величины по мере применения. При открытии револьверного аккредитива, в большинстве случаев, указывается общая сумма аккредитива, размер одной квоты и количество квот, и срок применения квоты.
Для обеспечения платежа по аккредитиву может раскрываться аккредитив с валютным покрытием. При открытии покрытых аккредитивов банк-эмитент предоставляет в распоряжение зарубежного банка, выполняющего аккредитив, валютные средства в сумме открываемого аккредитива на срок его действия с условием применения этих средств для выплат по аккредитиву. Валютные средства смогут передаваться методом кредитования счета выполняющего банка в банке-эмитенте либо в третьем банке; методом предоставления выполняющему банку права дебетовать счет банка-эмитента, открытый в этом банка, на сумму аккредитива; методом открытия банком-эмитентом депозита в выполняющем банке.
Предоставление валютного покрытия при открытии аккредитива ведет к замораживанию средств банка-эмитента на срок его действия. Исходя из этого в интернациональной практике по большей части употребляются непокрытые аккредитивы, не требующие отвлечения средств банка-эмитента в момент открытия аккредитива.
В интернациональной практике время от времени используется аккредитив «с красной оговоркой», предусматривающий выдачу выполняющим банком экспортеру авансов до определенной суммы. Задаток в большинстве случаев употребляется бенефициаром для закупки товара, предназначенного на экспорт. Практически часть суммы аккредитива идет на оплату неотгруженного товара. Банки выдают авансы против представления экспортером «обязательства совершить отгрузку» либо иного подобного документа.
Открывая аккредитив «с красной оговоркой», банк-эмитент обязуется компенсировать выполняющему банку суммы выплаченных авансов кроме того в том случае, если отгрузка товара по этому аккредитиву не была совершена.
В качестве метода выполнения обязательств по договору в интернациональной практике употребляется резервный (гарантийный) аккредитив. Он раскрывается как в пользу экспортера, так и в пользу импортера по договору. Резервный аккредитив может употребляться подобно документарному, и для дополнительного обеспечения платежей в пользу экспортера при расчетах в форме инкассо либо банковского перевода. Одновременно с этим резервный аккредитив возможно обеспечением возврата ранее выплаченного импортером аванса либо неустоек и выплаты штрафов в пользу импортера при ненадлежащем выполнении экспортером условий договора.
Платежи по резервному аккредитиву совершаются банками на базе заявлений бенефициара о том, что приказодатель по резервному аккредитиву не выполнил собственных обязательств. Наряду с этим банки не контролируют достоверность для того чтобы заявления, т.е. совершают платеж непременно. Так, резервный аккредитив возможно разглядывать как гарантию обеспечения платежа в том случае, если приказодатель по резервному аккредитиву не выполнил собственных обязательств по договору.
Применение в расчетах аккредитива самый выгодно экспортеру, что приобретает абсолютную гарантию платежа до начала отгрузки товара. Наряду с этим получение платежа по аккредитиву (при условии исполнения экспортером представления и условий аккредитива в банк указанных в нем документов) не связано с согласием клиента на оплату.
Но для экспортеров аккредитив есть самая сложной формой расчетов: получение платежа с аккредитива связано с правильным соблюдением его условий, своевременным представлением и правильным оформлением в банк документов, указанных в аккредитиве. Осуществляя контроль соблюдение условий аккредитива и представленные документы, банки защищают интересы клиента, действуя на базе его руководств.
Недочётом аккредитивной формы расчетов есть задержки и сложный документооборот в движении документов, которые связаны с контролем документов в банках и их пересылкой между банками.
Инкассовая форма расчетов.
Одной из самые сбалансированных форм расчетов, как для клиента, так и для поставщика будут расчеты по инкассо. Инкассо является поручением экспортера собственному банку получить от импортера (конкретно либо через второй банк) определенную сумму либо подтверждение (акцепт), что эта сумма будет выплачена в установленный срок. Инкассо употребляется в расчетах как при условиях платежа наличными, так и с применением коммерческого кредита.
Обычно неприятности в выборе форм расчетов между русскими предпринимателями и их зарубежными партнерами появляются из-за элементарного незнания нормативной базы.
При инкассовых операциях их клиенты и банки руководствуются Унифицированными правилами по инкассо (Публикация Интернациональной торговой палаты №522, обрели юридическую силу в новой редакции 1 января 1996 года). Унифицированные правила по инкассо — главной интернациональный нормативный документ, регулирующий эту форму расчетов.
Унифицированные правила определяют виды инкассо, порядок предоставления документов к платежу и совершения платежа, акцепта, порядок извещения о совершении платежа, акцепта либо о неплатеже (неакцепте), определяют обязанности и ответственность сторон, дают единообразное толкование разных терминов и решают другие вопросы.
Рис. 4. Схема расчетов по инкассо
В соответствии с Унифицированным правилам, инкассо — это операция, осуществляемая банками на базе взятых руководств с документами в целях:
- получения акцепта и/либо платежа;
- выдачи коммерческих документов против акцепта и/либо платежа;
- выдачи документов на вторых условиях.
В зависимости от видов документов, с которыми производится инкассовая операция, различают два вида инкассо:
- чистое инкассо, т.е. инкассо денежных документов, к каким относятся чеки, векселя, другие документы и платёжные расписки, применяемые чтобы получить платёж деньгами;
- документарное инкассо, т.е. инкассо коммерческих документов, каковые смогут сопровождаться либо не сопровождаться денежными документами.
Участниками инкассовой операции являются:
- доверитель — клиент, что доверяет операцию по инкассированию собственному банку;
- банк-ремитент — банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию;
- инкассирующий банк — любой банк, не являющийся банком-ремитентом, участвующий в операции по исполнению инкассового поручения;
- воображающий банк — банк, конкретно приобретающий платеж либо акцепт, делающий представление документов плательщику;
- плательщик — лицо, которому должны быть представлены документы в соответствии с инкассовым поручением.
Расчеты в форме инкассо строятся следующим образом (см. схему 4). По окончании заключения договора (1), в котором стороны оговаривают, через какие конкретно банки будут производиться расчеты, экспортер отгружает товар (2) в соответствии с условиями осуждённого договора. Получив от транспортной организации транспортные документы (3), экспортер подготавливает набор документов, что включает коммерческие, и, быть может, и денежный документы, и воображает его собственному банку (банку-ремитенту) при инкассовом поручении (4).
Получив от доверителя документы, банк-ремитент осуществляет их диагностику по внешним показателям, каковые указаны в инкассовом поручении, и потом действует в соответствии с руководствами доверителя, содержащимися в этом поручении, и Унифицированными правилами.
Банк-ремитент отсылает документы инкассирующему банку (5), которым есть, в большинстве случаев, банк страны-импортера.
Правовые изюминки совершения сделок с применением инкассо
Нужно не забывать, что последовательность положений Унифицированных правил значительно отличается от соответствующих положений российского права. При применении на практике Унифицированных правил возможно столкнуться с концепциями и понятиями, каковые отсутствуют в национальном праве, а время от времени и прямо противоположны содержанию правовых норм, подлежащих применению к расчетам, осуществляемым на внутреннем рынке.
Для более четкого и полного представления о расчетах по инкассо, используемых во внешнеторговых сделках, нужен сравнительный анализ норм международного права и законодательства , регулирующих эти отношения.
«…Каждые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, содержащим полные и правильные руководства» (ст.2 Правил).
На территории Таможенного Альянса расчеты по инкассо в смысле их определения ст.2 Унифицированных правил осуществляются платежными требованиями-поручениями, каковые являются требованием поставщика к клиенту оплатить на основании посланных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов цена поставленной согласно соглашению продукции, выполненных работ, сделанных одолжений. В данной ситуации поставщик завлекает для обработки инкассо банк-ремитент, что может привлечь для пересылки и оформления плательщику этих получения и документов платежа и (либо) акцепта платежа воображающий банк. Причем выставление платежного требования-поручения нужно создавать лишь через банк- ремитент. В другом случае, во-первых, это будет нарушением законодательства, а, во-вторых, смогут появиться определенные проблемы с пересылкой и оформлением денежных и коммерческих документов.
Так, операции по инкассо, другими словами действия банка по поручению клиента, направленные на получение платежа и (либо) акцепта платежа, в соответствии с русскому законодательству осуществляются посредством инкассовых поручений, платежных требований-поручений, платежных требований.
Сравнивая положения Унифицированных правил с положениями нормативных актов РБ, возможно сделать вывод, что чистое инкассо представлено в отечественном законодательстве инкассовыми поручениями и платёжными требованиями, а документарное инкассо (денежных документов, сопровождаемых коммерческими документами) осуществляется на основании выставленного к счету плательщика платежного требования-поручения.
К сожалению, в банковской практике инкассовые поручения довольно часто выставляются вместо платежных требований, платежные требования вместо платежных требований-поручений и т.д. Данной неразберихи возможно было бы избежать, если бы законодатель установил четкий и единообразный порядок расчетов по инкассо, каковые осуществлялись бы необходимым понятием инкассового поручения в дополнение к остальным (в каждом случае разным) документам.
самый удобный вид расчетов по инкассо, как для поставщика, так и для клиента — документарное инкассо.
Для раскрытия расхождений между нормами международного права и русского законодательства, что при их незнания может привести к негативным итогам, разглядим следующие значительные моменты.
Во-первых, в соответствии со ст.1 Унифицированных правил, их использование есть факультативным. Они будут применимы, лишь в случае, если стороны по внешнеторговой сделке согласятся на подчинение конкретной инкассовой операции этим Правилам и в самом инкассовом поручении «будет сделана особая оговорка» (п. «а» ст.1). Правила необходимы для всех сторон, в случае, если лишь намерено не оговорено иное, что позволяет методом прямого исключения определенных положений Правил в инкассовом поручении либо руководствах к нему сократить сферу их действия в отношении конкретной сделки.
Исходя из этого при расхождений между нормами и нормами Правил национального права, применимого к расчетам по инкассо, превалируют положения последнего (п. «а» ст.1 Правил). Это направляться иметь в виду, учитывая, что в некоторых государствах Правила не смогут быть абсолютно применены: к примеру, безакцептное списание денежных средств методом выставления инкассового поручения на основании аккуратного либо приравненного к нему документа у нас есть законодательно закрепленной практикой, чего нельзя сказать, к примеру, об американском законодательстве.
Подводя результат, направляться подчернуть, что при осуществлении внешнеэкономических расчетов направляться руководствоваться положениями Правил, и нужно, дабы сторона по сделке, которой известно о существовании каких-либо императивных норм в ее национальном праве, уведомила об этом другие стороны. Исходя из этого при заключении соглашения на предоставление товаров, одолжений и т.д. стороны должны оговорить не только форму безналичных расчетов, но и ограничения, каковые существуют для данной формы в законодательстве страны плательщика.
Недочёты инкассовой формы расчетов
Подводя итог необходимо подчеркнуть, что расчеты по инкассо, осуществляемые в соответствии с Унифицированным правилам, удачны как для банков, так и для сторон по сделке. У банков при исполнении распоряжений клиентов не появляется необходимости открывать дополнительный счет либо накапливать финансовые средства иным методом (к примеру, аккредитив). Клиент возможно уверен, что по окончании оплаты расчетных документов он возьмёт право на товар, и отгрузочные и товарораспорядительные документы. Поставщик будет уверен, что до момента получения денег его товар будет пребывать в его распоряжении.
К сожалению, такая форма безналичных расчетов, как инкассо редко используется у нас, не говоря уже о применении в расчетах с партнерами из зарубежа. Игнорирование явных преимуществ расчетов по инкассо происходит, на мой взор, благодаря несовершенства и запутанности русского законодательства, регулирующего эти отношения, и низкой правовой культурой русских предпринимателей в сфере как международного, так и русского законодательства.
Банковский перевод
Банковский перевод является простоем поручение банка собственному банку-обозревателю выплатить определенную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя зарубежному получателю (бенефициару) с указанием метода возмещения банку-плательщику выплаченной суммы.
Банковский перевод осуществляется безналичным методом одним банком второму. Время от времени переводы выполняются при помощи банковских чеков или других платежных документов. Коммерческие либо товаросопроводительные документы направляются при данной форме расчетов от экспортера импортеру конкретно, т.е. минуя банк.
При расчетах банковскими переводами коммерческие банки выполняют платежные поручения зарубежных банков либо оплачивают в соответствии с условиями корреспондентских соглашений выставленные на них банковские чеки по финансовым обязательствам зарубежных импортеров, и выставляют банковские чеки и платёжные поручения на зарубежные банки по финансовым обязательствам русских импортеров.
При исполнении переводной операции банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. К примеру, в платежном поручении может находиться условие о выплате бенефициару соответствующей суммы против предоставления им указанных в платежном поручении коммерческих либо денежных документов либо против предоставления им расписки.
Рис. 5. Схема расчетов банковскими переводами
При исполнении переводной операции банки принимают участие в расчетах методом перевода лишь по окончании предоставления плательщиком в банк платежного поручения на оплату договора. Наряду с этим банки не несут ответственности за платеж. Банки не осуществляют контроль факт поставки товаров либо передачи документов импортеру, и выполнение платежа по договору. При данной форме расчетов в обязанности банка входит только перевод платежа со счета перевододателя на счет переводополучателя в момент предоставления платежного поручения.
По окончании заключения договора (1) между экспортёром и импортёром импортер направляет в банк заявление на перевод (2). Поставка товара (3) может предшествовать платежу либо последовать за ним, что определяется валютным законодательством и условиями контракта государств.
Банк импортера, приняв платежное поручение от импортера, направляет от собственного имени платежное поручение (4) в соответствующий банк экспортера. Взяв платежное поручение, банк контролирует его подлинность и совершает операцию по зачислению денег (5) на счет экспортера.
В интернациональной банковской практике банковские переводы смогут употребляться для оплаты аванса по договору, в случае, если в его условиях содержится положение о переводе части цене договора (15-30%) авансом, т.е. до начала отгрузки товара. Другая часть оплачивается за практически поставленный товар. задаток практически свидетельствует скрытое кредитование экспортера и невыгоден импортеру. Помимо этого, перевод аванса формирует для импортера риск утраты денег при неисполнения экспортером непоставки товара и условий контракта.
Для защиты импортера от риска невозврата аванса при непоставки экспортером товара в интернациональной банковской практике существует пара способов защиты:
получение банковской гарантии на возврат аванса; в этом случае до перевода задатка оформляется гарантия высококлассного банка;
применение документарного либо условного перевода; в этом случае банк экспортера создаёт фактическую выплату аванса на его счет при условии предоставления им транспортных документов в течение определенного срока.
Расчеты платежными поручениями (банковский перевод) — чаще всего используемая в имущественном обороте форма расчетов. В некоторых правоотношениях применение таковой формы расчетов носит приоритетный темперамент. К примеру, в отношениях по поставкам товаров клиент оплачивает поставляемые товары с соблюдением формы и порядка расчетов, предусмотренных контрактом поставки. В случае, если же соглашением сторон формы и порядок расчетов не выяснены, то расчеты осуществляются платежными поручениями (см. ст.516 ГК Российской Федерации).
Применение указанной формы расчетов свидетельствует, что банк берет на себя обязанность по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную финансовую сумму на счет указанного плательщиком лица в этом либо другом указанном банке в срок, предусмотренный законом либо установленный в соответствии с ним, в случае, если более маленький срок не предусмотрен соглашением банковского счета или не определяется используемыми в банковской практике обычаями делового оборота
Расчеты в форме аванса- оплата товаров производится импортером до отгрузки.
Расчеты по открытому счету- периодические платежи импортера экспортеру по окончании получения товара.
Расчеты с применением векселей и чеков — употребляются переводные векселя (тратты), выставляемые экспортером на импортера.Ретратта- встречный переводной вексель, выписанный держателем неоплаченного либо неакцептованного переводного векселя на трассанта (кредитора) либо индоссанта на сумму векселя плюс издержки.Дорожный (туристский) чек- платежный документ, финансовое обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его обладателю. Они выписываются большими банками в национальной и зарубежной валютах различного преимущества.Еврочек выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более большие суммы в счет банковского кредита сроком до одного месяца.
пластиковая Карта — именной финансовый документ, дающий право обладателю покупать услуги и товары с применением безналичных расчетов.
Вмешательство страны в сферу интернациональных расчетов проявляется в периодическом использованиивалютных клирингов — соглашений между правительством двух и более государств об необходимом обоюдном зачете интернациональных обязательств и требований.