тиводействия легализации (отмыванию) доходов, взят-
ных преступным методом, и финансированию терроризма1.
Требования к лицам, занимающим руководящие посты в кредитных организациях
К лицам, занимающим руково- дящие должности в кредитных ор- ганизациях, федеральными зако- нами и актами Банка России смогут устанавливаться квалификацион- ные требования. Это относится сле-
дующих должностей в кредитных организациях:
• участников правления (наблюдательного совета);
• начальников, под которыми понимаются единолич- ный аккуратный орган, его помощники, члены коллегиального аккуратного органа;
• главбуха;
• помощников главбуха;
• начальника, помощников начальника, главно- го бухгалтера, помощников главбуха фи- лиала кредитной организации (ч. 4 ст. 11.1 Закона о банковской деятельности и банках», ст. 60 Закона о Центральном банке РФ).
Кредитная организация обязана в письменной форме уве- домлять Банк России о предполагаемых назначениях на ука-
1 См.: Положение об организации внутреннего контроля в банковских группах и кредитных организациях, утв. ЦБ РФ 16.12.2003 № 242-П.
занные должности и освобождении от них (ч. 5—7 ст. 11.1
Закона о банковской деятельности и банках).
Банк России вправе отказать в назначении на указан-
ные должности, в случае, если кандидаты не соответствуют требо-
ваниям, перечисленным в ст. 16 Закона о банках и банков-
ской деятельности.
Наряду с этим по всем указанным должностям, не считая участников
правления (наблюдательного совета), под несоответ-
ствием квалификационным требованиям понимается:
• отсутствие у кандидатов высшего юридического либо опыта руководства и экономического образования от- делом, иным подразделением кредитной организа- ции, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, или отсутствие двухлетнего опыта управления таким отделом, подразделением (в случае, если нет соответствующего образования);
• наличие судимости за совершение правонарушений в сфере экономики;
• совершение в течение одного года, предшествовав- шего дню подачи в Банк России документов для го- сударственной регистрации кредитной организа- ции, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу распоряжением органа, уполномо- ченного разглядывать дела об административных правонарушениях;
• наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для национален- ной регистрации кредитной организации, фактов пре- кращения с указанными лицами трудового контракта по основанию, предусмотренному подп. «г» п. 6, п. 7 либо 7.1 ч. 1 ст. 81 Трудового кодекса РФ, или по осно- ванию, предусмотренному п. 4 ч. 1 ст. 83 Трудового кодекса РФ, в случае, если осуждение работника к наказанию, исключающему продолжение прошлой работы, было обусловлено совершением работником по месту ра- боты кражи чужого имущества, растраты, умыш- ленного его уничтожения либо повреждения;
• предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государ- ственной регистрации кредитной организации, к кре- дитной организации требования о замене кандида- та как ее начальника на основании ст. 74 Закона о Центральном банке РФ;
• несоответствие рабочий репутации указанных кан- дидатов требованиям к данным должностям.
В отношении кандидатов в участников правления (наблюдательного совета) таковой отказ допускается при не- соответствии их рабочий репутации требованиям к данной должности, и при наличии у них судимости за совер- шение правонарушения в сфере экономики.
Под рабочий репутацией понимается оценка професси- ональных и иных качеств лица, разрешающих ему занимать соответствующую должность в органах управления кредит- ной организации.
направляться учитывать, что отказ в национальной реги- страции кредитной организации и в выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается при несо- ответствии квалификационным требованиям кандидатов на более узкий круг должностей, то есть: начальников кре- дитной организации, главбуха кредитной орга- низации и его помощников.
Для кандидатов на должности единоличного выполни- главного бухгалтера и тельного органа небанковской кре- дитной организации, имеющей право на осуществление пе- реводов денежных средств без открытия банковских квитанций и связанных с ними иных банковских операций, устанавли- ваются отдельные требования.
Кроме этого установлено, что начальники кредитной органи- зации, главбух кредитной организации, руково- дитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными, страховыми, про- фессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью либо являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой они трудятся.
Наряду с этим критерии аффилированности определяют- ся по ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конку- ренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». Исключение образовывает случай, ког- да кредитные организации являются по отношению друг к другу главным и дочерним хозяйственными общества- ми. Тогда единоличный аккуратный орган дочерней кредитной организации в праве занимать должности (за исключением должности главы) в коллегиальном аккуратном органе кредитной организации — баз- ного общества (ч. 3 ст. 11.1 Закона о банковской деятельности и банках).
Помимо этого, направляться учитывать, что расчетно-кассовые центры Банка России принимают карточки с примерами под- писей расчетных документов и соответственно сами доку- менты лишь от лиц, прошедших согласование в территори- альном учреждении Банка России1. Это относится не только лиц, занимающих вышеперечисленные должности и прохо- дящих согласование при назначении на эти должности, но и любых иных лиц, которым предоставляется право подписи расчетных документов от имени кредитной организации.
Отдельные требования предъявляются к лицам, зани- мающим руководящие посты в кредитных организа- циях, являющихся опытными участниками рын- ка ценных бумаг2.
Перечисленные требования о согласовании назначе- ния на должности не распространяются на должностных лиц и руководителей дополнительных контор, операционных контор, кредитно-кассовых контор, операционных касс вне кассового узла и других внутренних структурных подразде- лений кредитной организации3.
1 См.: письмо ЦБ РФ от 04.02.1997 № 406 «О согласовании предостав- ления права подписи финансово-расчетных документов».
2 См.: указание ЦБ РФ от 20.08.2004 № 1492-У «О применении тре- бований законодательства РФ о рынке полезных бу- волшебник к членам и руководителям правления кредитных органи- заций — опытных участников рынка ценных бумаг».
3 См.: письмо ЦБ РФ от 09.01.2008 № 04-31-1/10 «О согласовании права подписи при открытии квитанций структурным подразделениям кредитной организации».
Требования к работникам и органам управления клирин- говой организации установлены в ст. 6 Федерального зако- на «О клиринговой деятельности и клиринге».
2.3.2. Объединения с участием кредитных организаций
Банковские
и консолидированные
группы
В соответствии с ч. 1 ст. 4 За- кона о банках и банковской дея- тельности банковской группойпризнается не являющееся юриди-
ческим лицом объединение юрлиц, в котором одно юрлицо либо пара юрлиц (участники банковской группы) находятся под контролем или большим влиянием одной кредитной организации (головная кредитная организация банковской группы).
значительное влияние и Контроль для определения участ- ников банковской группы определяются в соответствии с Западными стандартами денежной отчетности (МСФО), признанными на территории РФ.
Данное понятие вводится в целях получения консолиди- рованной (сводной) отчетности по участникам банковской ее использования и группы для банковского надзора.
Наряду с этим в состав таковой консолидированной отчетности должна быть включена отчетность иных юрлиц, в отношении которых кредитные организации, входящие в состав банковской группы, смогут оказывать прямое либо косвенное значительное влияние на решения, принимаемые органами управления указанных юрлиц.
Такое образование согласится консолидированной группой, которая представляет собой не являющееся юри- дическим лицом объединение юрлиц, в кото- ром одна (головная) кредитная организация оказывает прямо либо косвенно (через третье лицо) значительное влияние на решения, принимаемые органами управле- ния вторых юрлиц, не являющихся кредитны- ми организациями.
Обязанность составлять консолидированную отчетность и воображать ее в Банк России возлагается на головную кредитную организацию в составе банковской либо консо-
лидированной группы, т.е. на кредитную организацию, ко- торая имеет возможность прямо либо косвенно определять решения, принимаемые органами управления вторых юри- дических лиц, а также кредитных организаций, являю- щихся участниками данной группы.
Консолидированная отчетность составляется в целях:
— установления характера влияния на денежное со- стояние кредитных организаций их вложений в ка- питалы вторых юрлиц, сделок и операций с этими юрлицами;
— оценки возможностей руководить их деятельностью;
— определения совокупной величины рисков и соб- ственных средств (чистых активов) банковской либо консолидированной группы1.
В соответствии с ч. 4 ст. 8 Закона о банках и банковской деятель-
ности головная кредитная организация банковской группы раскрывает: 1) каждый год — годовую консолидированную аудиторское заключение и финансовую отчётность по ней, данные о принимаемых рисках, процедурах их оцен- ки, управления капиталом и рисками; 2) один раз в полго- да — промежуточную консолидированную денежную от- четность, данные о принимаемых рисках, процеду- рах их оценки, управления капиталом и рисками. , если проводилась проверка промежуточной консолидиро- ванной денежной отчетности, указанная отчетность рас- крывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации. Формы, сроки и порядок раскрытия головной кредитной организацией банковской группы информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления капиталом и рисками, и сроки и порядок раскрытия консолидированной денежной отчетности и аудиторско- го заключения по ней определяются Банком России 2.
1 См.: Положение о консолидированной отчетности, утв. ЦБ РФ
30.07.2002 № 191-П; Положение о порядке составления головной
кредитной организацией банковской (консолидированной) груп-
пы консолидированной отчетности, утв. ЦБ РФ 05.01.2004 № 246-П.
2 См.: Указание Банка России от 20.01.2009 № 2172-У «Об опубли- ковании и представлении информации о деятельности кредитных организаций».
Банковские холдинги
В соответствии с ч. 2 ст. 4 За- кона о банках и банковской дея-
тельности банковским холдингомпризнается не являю- щееся юридическим лицом объединение юрлиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, нахо- дящуюся под контролем одного юрлица, не яв- ляющегося кредитной организацией (головная организа- ция банковского холдинга), и (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем или большим вли- янием головной организации банковского холдинга либо входящие в банковские группы кредитных организаций — участников банковского холдинга, при условии, что часть банковской деятельности, определенная на базе мето- дики Банка России, в деятельности банковского холдинга образовывает не меньше 40%. Часть банковской деятельности в деятельности банковского холдинга определяется как от- ношение величины активов и (либо) доходов кредитных ор- ганизаций — участников банковского холдинга, опреде- ленной на базе методики, установленной Банком России, и совокупной величины активов и (либо) доходов банковско- го холдинга, определенной с учетом активов и (либо) дохо- дов на основании бухгалтерской (денежной) отчетности данных юрлиц.
Головная организация банковского холдинга для орга- направляться управления деятельностью участников банковско- го контроля и холдинга за указанной деятельностью впра- ве создать управляющую компанию банковского холдинга. Таковой управляющей компаниейпризнается хозяйствен- ное общество, главной деятельностью которого являются организация управления деятельностью участников бан- ковского холдинга и контроль за указанной деятельностью. Головная организация банковского холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учре- дителей (участников), а также касающимся ее реорга- низации и ликвидации. Управляющая компания банковско- го холдинга не вправе заниматься страховой, банковской,
производственной и торговой деятельностью, и осу- ществлять опытную деятельность на рынке стоимостей- ных бумаг, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосу- дарственными пенсионными фондами.
Головная организация либо управляющая компания бан- ковского холдинга обязаны уведомить Банк России об обра- зовании банковского холдинга1.
2.3.3. Участие кредитных организаций в деятельности и создании вторых организаций
В соответствии со ст. 3 Закона о банках и банковской деятельно- сти кредитные организации смогут
ассоциации и Союзы кредитных организаций
создавать ассоциации и союзы для представления и защиты заинтересованностей собственных участников, координации их деятельности, раз- вития межрегиональных и интернациональных связей, удовлет- ворения научных, информационных и опытных заинтересованностей, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и ответу иных совместных за- дач кредитных организаций.
ассоциации и Союзы как объединения юридических и физических лиц не вправе осуществлять предприниматель- скую (коммерческую) деятельность (ст. 121 ГК Российской Федерации, ст. 11
Закона о некоммерческих организациях). Соответственно они не смогут преследовать цель извлечения прибыли и осу- ществлять банковские операции.
ассоциации и Союзы кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодатель- ством РФ для некоммерческих организаций.
Ответ о госрегистрации альянсов и ассо- циаций кредитных организаций принимается Минюстом России.
ассоциации и Союзы кредитных организаций уведом- ляют Банк России о собственном создании в месячный срок по окончании регистрации.
1 См.: Положение о порядке представления информации о банков- ских холдингах, утв. ЦБ РФ 19.09.2002 № 197-П.
Создание дочерних организаций
на территории зарубежного страны
Помимо этого, в соответствии со ст. 35 Закона о банках и банков- ской деятельности кредитная ор- ганизация, имеющая главную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями
Банка России иметь на территории зарубежного государ- ства дочерние организации. Главную лицензию может иметь лишь банк. Соответственно небанковские кредит- ные организации дочерние организации на территории ино- необычного страны открывать не смогут.
Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства информирует банку в письменной форме о собственном ответе — согласии либо от- казе. Отказ должен быть мотивирован. Если Банк России не сказал о принятом ответе в течение указан- ного срока, соответствующее разрешение Банка России счи- тается взятым.
Такой же порядок действует и при приобретении банком статуса главного общества в отношении таких организаций1.
2.3.4. Подразделения кредитных организаций
Обособленные подразделения кредитных организаций
Кредитная организация, как и любое юрлицо, впра- ве открывать филиалы и предста- вительства.
Филиаломкредитной организации есть ее обо- собленное подразделение, расположенное вне места на- хождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все либо часть банковских операций, предусмотрен- ных лицензией Банка России, выданной данной кредитной организации.
Представительствомкредитной организации есть ее обособленное подразделение, расположенное вне места
1 См.: Положение о порядке выдачи Банком России кредитным ор- ганизациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории зарубежного страны дочерние организации, утв. ЦБ РФ 04.07.2006 № 290-П.
нахождения кредитной организации, воображающее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять бан- ковские операции.
представительства и Филиалы кредитной организации не являются юрлицами и реализовывают собственную деятельность на основании положений, утверждаемых соз- давшей их кредитной организацией. Начальники филиа- лов и представительств назначаются начальником создав- шей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в соответствии с правилами доверенности.
Кредитная организация открывает на территории РФ представительства и филиалы с момента уведомления Банка России (ч. 1—5 ст. 22 Закона о банковской деятельности и банках).
Сведения об открытых кредитной организацией пред- ставительствах и филиалах вносятся в ее устав.
Филиал кредитной организации вправе начать осущест- вление сделок и банковских операций с даты внесения све- дений о нем в Книгу госрегистрации кредит- ных присвоения и организаций порядкового номера.
Внутренним структурным подразделением кредитной ор- ганизации либо ее филиалаявля- ется подразделение, расположен-
Внутренние структурные подразделения кредитных организаций
ное вне места их нахождения и осуществляющее от имени кредитной организации банковские операции, список которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии кредитной организации.
Виды (формы) вероятных внутренних структурных под- разделений устанавливаются актами Банка России.
Полномочие филиала кредитной организации на приня- тие решения об открытии внутреннего структурного подраз- деления должно быть предусмотрено положением о филиа- ле кредитной организации (ч. 8—10 ст. 22 Закона о банковской деятельности и банках).
Поэтому возможно выделить неспециализированные отличия внутрен- них структурных подразделений кредитных организаций:
а) от представительств и филиалов — то, что их смогут открывать не только конкретно кредитные ор- ганизации, но и их филиалы;
б) от филиалов — то, что список операций, каковые они смогут осуществлять, ограничивается не только лицензией кредитной организации, но и норматив- ными актами Банка России.
Помимо этого, внутренним структурным подразделениям кредитных организаций не предусмотрено открытие кор- респондентских субсчетов, а лишь лицевых квитанций к сче- ту кредитной организации либо ее филиала1.
Существуют и отличия, характерные уже для каждого вида (формы) внутреннего структурного подразделения в отдельности.
Кредитная организация либо ее филиал, при условии от- сутствия у кредитной организации запрета на открытие фи- лиалов, вправе открывать следующие внутренние структур- ные подразделения:
— дополнительные конторы;
— операционные конторы;
— кредитно-кассовые конторы;
— операционные кассы вне кассового узла2;
— иные внутренние структурные подразделения, пред- усмотренные нормативными актами Банка России. В частности, банки либо их филиалы вправе открывать мобильные пункты кассовых операций, функциониру- ющие на базе транспортного средства (ППКО)3.
1 См.: письмо ЦБ РФ от 09.01.2008 № 04-31-1/10 «О согласовании права подписи при открытии квитанций структурным подразделениям кредитной организации».
2 Порядок открытия всех перечисленных внутренних структурных подразделений, и представительств и филиалов устанавлива- ется в разделе II Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О поряд- ке принятия Банком России ответа о госрегистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление бан- ковских операций».
3 См.: указание Банка России от 07.02.2005 № 1548-У «О порядке от- крытия (закрытия) и организации работы мобильного пункта кас- совых операций банка (филиала)».
1. Дополнительный офисне может размешаться вне пределов территории, подведомственной территориально- му учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организа- ции (филиала).
Дополнительный офис вправе осуществлять все либо часть банковских операций, предусмотренных выданной кредит- ной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале).
2. Операционный офисможет размешаться как на территории, подведомственной территориальному учреж- дению Банка России, осуществляющему надзор за деятель- ностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, так и вне пределов таковой территории, но в рамках одного федерального округа.
Операционный офис вправе осуществлять все либо часть банковских операций, предусмотренных выданной кредит- ной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале).
Но в отношении операционного офиса, находяще- гося вне пределов территории, подведомственной террито- риальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиа- ла), открывающей операционный офис, вводятся ограниче- ния на осуществление определенных операций. К примеру, такие операционные конторы не вправе:
— осуществлять операции по купле-продаже иностран- ной валюты;
— предоставлять кредиты кредитным организациям, размещать иные средства и депозиты в кредитных ор- ганизациях, и приобретать такие кредиты и при- влекать депозиты;
— открывать и вести корреспондентские квитанции кредит- ных организаций (филиалов), и самим откры- вать такие счета в других кредитных организациях;
— выдавать банковские обеспечения;
— осуществлять акцептование и авалирование векселей.
У таких операционных контор кроме этого ограничиваются операции по купле-продаже ценных бумаг.
3. Кредитно-кассовый офисможет размешаться вне пределов территории, подведомственной территориально- му учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью создавшей его кредитной организации (фи- лиала). Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять:
• операции по предоставлению денежных средств субъ- ектам малого предпринимательства и физическим лицам, и по их возврату (погашению);
• кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
• прием наличной валюты РФ и зарубежной валюты для осуществления перевода по поручению физиче- ского лица без открытия банковского счета.
Кредитно-кассовый офис кроме этого вправе осуществлять предусмотренные для пунктов обмена валют банковские опера- ции с наличной чеками и иностранной валютой, номиналь- ная цена которых указана в зарубежной валюте.
4. Операционная касса вне кассового узламожет рас- надеяться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществля- ющему надзор за деятельностью соответствующей кредит- ной организации (филиала).
Операционная касса вне кассового узла вправе осущест- влять такие же операции, как и кредитно-кассовые конторы, не считая кредитования субъектов малого предприниматель- ства и физических лиц.
Информацию о всех перечисленных структурных подразделени- ях кредитных организаций вносятся Банком России в Книгу госрегистрации кредитных организаций.
Датой открытия дополнительного офиса, кредитно- кассового офиса, операционного офиса, операционной кас- сы вне кассового узла есть дата направления кредитной организацией уведомления в Банк России. С указанной даты внутренние структурные подразделения вправе осуществлять делегированные им сделки и банковские операции1.
1 Пункт 12.1 Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И.
Ранее существовала такая разновидность внутренних структурных подразделений как пункты обмена валют. Но с октября 2010 г. все пункты обмена валют должны быть пере- ведены в статус внутренних структурных подразделений иного вида (за исключением мобильного пункта кассо- вых операций) или закрыты1.
За счет открытия указанных внутренних структурных подразделений кредитная организация конкретно или через собственные филиалы может создать разветвленную сеть по обслуживанию клиентов.
В соответствии со ст. 35 Закона о банках и банковской деятельно- сти банк, имеющий главную лицензию, кроме дочерних орга- низаций, может создавать на тер- ритории зарубежного страны
представительства и Филиалы банков на территории зарубежного страны
представительства и филиалы. Филиалы создаются с разре- шения Банка России, а представительства — по окончании уведом- ления Банка России.
Для филиала Банк России обязан дать ответ не позднее трехмесячного срока с момента получения соот- ветствующего ходатайства банка. Если Банк России не сказал о принятом ответе в течение указанного сро- ка, соответствующее разрешение Банка России считается взятым.
Контрольные вопросы
1. Как возможно охарактеризовать правовой статус Банка России как субъекта права?
2. Кому подотчетен Банк России? Что входит в понятие под- отчетности?
1 См.: указание ЦБ РФ от 02.04.2010 № 2423-У «О переводе обмен- ных пунктов в статус иных видов внутренних структурных подразде- лений кредитных организаций (филиалов кредитных организаций), о закрытии пунктов обмена валют и об упорядочении деятельности вну- тренних структурных подразделений».
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Как возможно охарактеризовать организационную структу- ру Банка России?
Какие конкретно существуют виды кредитных организаций? Чем они отличаются друг от друга?
Что образовывает содержание правоспособности кредитных организаций?
Какие конкретно сделки может осуществлять кредитная организа- ция до получения банковской лицензии и по окончании ее отзы- ва (аннулирования)?
Какие конкретно требования предъявляются к соучредителям (акцио- нерам, участникам) кредитных организаций?
В чем заключаются изюминке создания кредитных организаций?
Каковы особенности формирования уставного капитала кредитных организаций?
Какие конкретно виды банковских лицензий вы понимаете? Что состав- ляет их содержание?
Каковы особенности участия зарубежного капитала в бан- ковской совокупности РФ?
Какие конкретно требования предъявляются к организации управле- ния кредитными организациями?
В чем заключаются изюминке реструкуризации кредит- ных организаций?
Какие конкретно сведения составляют банковскую тайну? Каково главное содержание данного понятия?
Что понимается под банковскими группами и банковски- ми холдингами? Каково значение данных понятий? Какие конкретно внутренние структурные подразделения вправе соз- давать кредитные организации?
Глава 3