Прибыль
Начало хозяйственной деятельности игрового развлекательного центра, приносящей финансовые поступления, запланировано с ноября 2007 года. Начиная с этого периода, планируется прибыльная работа по годам, как дискретно, так и нарастающим итогом (табл. 8.1).
Таблица 8.1 -Консолидированная прибыль от реализации (включая деятельность кафе), долл. США
Прибыль от реализации по году составит в среднем 5000 – 6000 тыс. долл. США. В расчетах запланировано получение прибыли от внереализационных операций в сумме в среднем по году 432 тыс. долл. США за счет размещения свободного остатка денежных средств на депозитах , вложений в высоколиквидные акции, и осуществления вторых операций. С целью этого предприятием будет организован неизменно корректируемый инвестиционный портфель. По окончании уплаты налогов и платежей из прибыли от хозяйственной деятельности прибыль к распределению составит в среднем по году 3800 — 4700 тыс. долл. США. Это разрешит организовать за счет прибыли требуемые для собственного развития фонды. В расчетах не производилось распределение взятой прибыли по направлениям их применения (резервный фонд, накопление, потребление, другие цели). Исходя из этого чистая прибыль равна прибыли к распределению.
Прибыльная работа будет обеспечена не только в целом по годам но и дискретно по месяцам в течение года, что характеризует предлагаемый инвестиционный проект как денежно устойчивый. По месяцам дискретно чистая прибыль будет пребывать в диапазоне 320 – 400 тыс. долл. США.
Финансовые потоки
Дискретный и накопительный остатки денежных средств по годам на конец периода представлены на рисунке 8.1. Исходя из принятых условий развития, отмечается динамичное наращивание денежных средств, как дискретно по годам, так и нарастающим итогом В первую очередь года. Это разрешает заключить о нарастающем увеличении рыночной цене разглядываемого бизнеса, росте кредитоспособности предприятия за счет постоянного повышения в активах доли быстроликвидных средств в виде остатков денежных средств.
Рис. 8.1 — Дискретный и накопительный остаток денежных средств
(на конец года).
По годам и по месяцам в годов нарастающим итогом обеспечиваются хорошие остатки денежных средств, что говорит о сбалансированности платежного баланса исходя из принятых условий развития.
Более высокая динамика финансовых потоков по отношению к чистой прибыли связана с повышением количеств амортизационных отчислений, занимающих большую часть в структуре текущих затрат от результатов хозяйственной деятельности.
Более подробный прогноз результатов денежно-хозяйственной деятельности (налоги, платежи и сборы, проектно-балансовая ведомость) приведен в приложении 1 к бизнес-замыслу.
При расчете налогов и сборов в базу принималось налоговое законодательство Республики Беларусь с учетом специфики хозяйственной деятельности игрового развлекательного центра.